Pengisian SPT PPh Badan 2020 ( DENPASAR)

Pengisian SPT PPh Badan 2020

INSTRUKTUR : TEAM PRATAMA TRAINING

SURABAYA :07 & 08 Maret

Crystal Kuta Hotel Bali, JL Bypass Ngurah Rai  Kuta Bali

 Pukul 09.00 – 16.00 WITA

INVESTASI  : Rp 1.000.000 ** Harga NETT , Tidak berlaku potongan

Fasilitas : Soft & hard Copy, Sertifikat , Coffe Break 2X , Lunch

Bagi perusahaan yang penghasilannya tidak dikenakan PPh final dan perkiraan penghasilan netto tertentu, dalam perhitungan PPh badannya harus berdasarkan pembukuan yang disesuaikan secara fiskal atau melakukan rekonsiliasi fiskal. Dalam melakukan rekonsiliasi fiskal,perusahaan harus mengetahui apa saja yang harus dikoreksi positif dan negatif agar tidak terjadi kesalahan pengisian SPT sehingga siap diaudit perpajakan.

Selain itu dalam pengisian SPT PPh badan sangat diperlukan update informasi peraturan terkait agar memahami konsekwensi lanjutan sehubungan dengan pemenuhan kewajiban perpajakan tahun 2019

MATERI PEMBAHASAN

1. Review dan update konsep dan aturan penghitungan PPh Badan
2. Prinsip biaya menurut perpajakan (Biaya fiskal)
3. Penghasilan Kena Pajak dan tarif pajak
4. Penyusutan aktiva tetap (mobil dinas, handphone, dll) dan amortisasi Kompensasi Kerugian
5. Biaya penyisihan/ cadangan
6. Kredit Pajak
7. Teknik Melakukan Rekonsiliasi Laporan Keuangan Komersial dan Laporan Keuangan Fiskal Serta Memahami Perbedaan:
   1. Beda Tetap (Permanent Difference), Beda tetap penghasilan, Beda tetap biaya, Beda tetap karena syarat yang diatur dalam UU PPh tidak terpenuhi, Beda tetap karena pencatatan akuntansi yang kurang baik
   2. Beda waktu (Timing Difference)
8. Koreksi Positif Vs Koreksi Negatif
9. Ekualisasi PPh Badan dengan PPh Potput dan PPN
10. Studi Kasus SPT PPh Badan