SERI PELATIHAN PAJAK INTERNASIONAL SURABAYA (JULI-AGUSTUS-SEPT 2018)

PENAWARAN PELATIHAN PERPAJAKAN

SERI PERPAJAKAN INTERNASIONAL

 ——————————————————————————————————————————

PELAKSANAAN :

Jum at & Sabtu , 20 & 21  Juli 2018, Pkl 08.00 – 17.00 WIB

Shangri-La Hotel , JL Mayjen Sungkono Surabaya

Biaya : Rp 6.000.000/ Peserta ** NETT

Fasilitas : Makalah Hard & Soft Copy, Coffe Break & Lunch , Sertifikat

HARI PERTAMA

Basic Tax Intensification from Tax Treaty Based on OECD & UN Model

  1. Pengertian tax treaty
  2. Bagaimana aplikasi tax treaty
  3. Hubungan tax treaty dengan hukum pajak domestik
  4. Asas pengenaan pajak dalam tax treaty
  5. Definisi umum istilah dan pengertian resident
  6. Identifikasi penghasilan dan harta
  7. Objek pajak yang bisa dikenakan di dalam negeri
  8. Teknik analisis dalam pengenaan pajak atas treaty
  9. Teknik penghindaran pajak dalam tax treaty
  10. Penerapan kredit pajak
  11. Ketentuan MAP dan anti diskriminasi
  12. Pertukaran data dan informasi

HARI KEDUA

TRANSFER PRICING APPLICATION GUIDE FOR INTRA-GROUP FINANCIAL TRANSACTION

  1. Pengertian transfer pricing
  2. Analisis kesebandingan
  3. Metode transfer pricing
  4. Mengapa transfer pricing penting dalam industri keuangan
  5. Identifikasi barang/jasa industry keuangan
  6. Barang dan jasa yang terkait dengan transfer pricing
  7. Penerapan ALP dalam transaksi bunga
  8. Penerapan ALP dalam transaksi penjaminan
  9. Penerapan ALP dalam transaksi asuransi
  10. Penerapan ALP dalam transaksi derivative
  11. Penerapan ALP dalam transaksi swap/option
  12. Penerapan ALP dalam transaksi valuta asing
  13. Penerapan ALP dalam transaksi jasa

————————————————————————————————————-

TRANSFER PRICING: CONCEPT AND APPLICATION GUIDE AND THE PREPARATION OF ITS DOCUMENTATION

PELAKSANAAN :

                                Sabtu, 11 Agustus  2018, Pkl 08.00 – 17.00 WIB

Shangri-La Hotel , JL Mayjen Sungkono Surabaya

Biaya : Rp 3.500.000/ Peserta

Fasilitas : Makalah Hard & Soft Copy, Coffe Break & Lunch , Sertifikat

1st Session: Transfer Pricing Concept and Application

  1. Introduction and transfer pricing issues
  2. Associated enterprises, arm’s length principle
  3. Legal framework of transfer pricing
  4. Comparability Analysis (functions, assets and risks profile)
  5. Traditional transfer pricing methods
  • CUP method
  • Resale price method
  • Cost plus method
  1. Profit-based transfer pricing methods
  • Transaction net margin method
  • Profit split method Other methods
  1. Transfer Pricing Disputes
  2. Minimizing transfer pricing correction
  3. Transfer pricing audit and litigation

 

2 nd Session: Transfer Pricing Documentation

  1. Preparing master file report
  • Organizational structure
  • Description of MNE’s business
  • MNE’s intercompany financial activities
  • MNE’s financial and tax positions
  1. Preparing local file report
  • Entity
  • Controlled transaction
  • Financial information
  1. Preparing country by country report

——————————————————————————————–

PELAKSANAAN :

Jum at & Sabtu , 14 & 15 September  2018, Pkl 08.00 – 17.00 WIB

Shangri-La Hotel , JL Mayjen Sungkono Surabaya

Biaya : Rp 6.000.000/ Peserta

Fasilitas : Makalah Hard & Soft Copy, Coffe Break & Lunch , Sertifikat

HARI PERTAMA

REDESIGN TRANSFER PRICING POLICY TO AVOID DOUBLE TAXATION

  1. Pengertian TP, comparability analisis,
  2. Metode TP dan penentuan PLI yang tepat
  3. Pentingnya tax planning dalam transfer pricing » Redesign TP for MNE
  4. Redesign TP for domestic transactions
  5. Redesign TP on comparability analysis
  6. Redesign TP on segregation and aggretation
  7. Redesign TP on tested parties
  8. Redesign TP on transfer pricing method
  9. Redesign TP on profit level indicator
  10. Redesign TP on comparable companies
  11. Redesign TP on tangible transaction review
  12. Redesign TP on commodities transaction review
  13. Redesign TP on intangible transaction
  14. Redesign TP on intra-group service transaction
  15. Redesign TP on cost contribution analysis review
  16. Redesign TP on loan transaction
  17. Redesign TP on guarantee transaction
  18. Redesign TP on factoring transaction
  19. Redesign TP on cash pooling transaction
  20. Redesign TP on treasury transaction
  21. Redesign TP on captive insurance transaction
  22. Redesign TP on business Restructuring transaction review
  23. Redesign TP terkait dengan TP Documentation
  24. Redesign TP on tax planning in transfer pricing

 

HARI KEDUA

STRATEGY TO REVIEW TRANSFER PRICING DOCUMENTATION

  1. Master file and delineation or value chain review
  2. Comparability analysis review
  3. Segregation and aggretation review
  4. Tested parties review
  5. Transfer pricing method review
  6. Profit level indicator review
  7. Comparable companies review
  8. Tangible transaction review
  9. Commodities transaction review
  10. Intangible transaction review
  11. Intra-group service transaction review
  12. Cost contrition analysis review
  13. Loan transaction review
  14. Guarantee transaction review
  15. Factoring transaction review
  16. Cash Pooling transaction review
  17. Treasury transaction review
  18. Captive insurance transaction review
  19. Derivative transaction review
  20. Business Restructuring transaction review

OPTIMASI MICROSOFT EXCEL UNTUK BUDGETING & CASH MANAGEMENT (BALI)

OPTIMASI MICROSOFT EXCEL UNTUK BUDGETING & CASH MANAGEMENT

TANGGAL : 28 & 29 MARET 2018 

Tempat : Crystal Kuta  Hotel , JL Bypass Ngurah Rai Kuta BALI

Biaya : Rp 3.500.000** 

Fasilitas : Hard & Soft Copy, Coffe Break 2x. Lunch, Sertifikat

Kami memahami bahwa banyak profesional yang akrab dengan aplikasi Microsoft Excel. Namun, kebanyakan dari mereka mungkin belum memanfaatkan fitur – fitur tersembunyi yang tersedia pada aplikasi tersebut. Dalam workshop ini, kami fokuskan untuk mengoptimalkan kemampuan Excel anda untuk menangani pekerjaan – pekerjaan yang terkait dengan budgeting dan cash management.

MATERI PEMBAHASAN

  • Perancangan sistem manajemen keuangan
  • Fitur Excel untuk tugas – tugas keuangan
  • Implementasi Excel pada Penganggaran berbasis aktifitas
    • Baseline budget
    • Budget operasional
    • Budget kas
  • Implementasi Excel pada cash management
    • Cash in management
    • Cash out management

KELAS DENPASAR – COLLECTION, RECEIVABLES & CREDIT RISK MANAGEMENT

COLLECTION – RECEIVABLES & CREDIT RISK  MANAGEMENT

TANGGAL : 01 & 02 MARET 2018 

Tempat : Crystal Kuta  Hotel , JL Bypass Ngurah Rai Kuta BALI

Biaya : Rp 2.500.000** 

Fasilitas : Hard & Soft Copy, Coffe Break 2x. Lunch, Sertifikat

Pemberian Kredit pada dasarnya adalah kegiatan usaha yang penuh dengan risiko, misalnya dalam kredit penjualan, ada kemungkinan kredit penjualan yang diberikan tersebut dapat saja tidak lancar dalam pengembaliannya sampai kemungkinan mengalami bad debt atau tidak tertagih.

Kualitas penjualan dapat dikatakan baik apabila penjualan tersebut dapat menghasilkan cash (jika kredit dapat tertagih), karena penjualan yang tinggi tidak akan ada artinya apa-apa apabila pada akhirnya tidak bisa tertagih.

Menyadari hal tersebut,  perusahaan sudah saatnya memberikan perhatian yang lebih besar  terhadap Account Receivable (A/R) dan Collection, artinya kegiatan  penjualan tidak dapat berdiri sendiri dengan hanya ingin mencapai target penjualan saja, tetapi wajib diselaraskan dengan analisa customer yang layak dan aman bagi perusahaan, dimana perusahaan harus dapat menyeimbangkan antara target penjualan, analisa customer melalui suatu analisa kredit, pengelolaan A/R  yang sehat dan praktek collection yang terukur.

Secara garis besarnya pemberian kredit dikembangkan dari kerangka penilaian kredit, yang terdiri atas :analisis tujuan kredit, analisis penilaian debitur, mendesain struktur credit dan mendesain pengendalian kredit

Manajemen Risiko Kredit atau Credit Risk Management merupakan suatu kegiatan manajemen internal yang ditujukan untuk menjamin kelancaran pembayaran suatu kredit yang sudah diterima debitur dalam bentuk apapun dan dalam waktu yang sudah ditentukan.

MATERI PEMBAHASAN HARI PERTAMA 

  1. Garis Besar Kerangka Penilaian Kredit
  2. Pengertian Kredit berdasarkan keperluannya
  3. Prinsip Dasar Pemberian Kredit (Prudent, Judgement, Asumsi, Antisipasi, Risiko Kredit dan Empati)
  4. Analisis Tujuan Kredit
  5. Keharusan menganalisa KYC (Knowing Your Customer, 5 C’s, Penyaringan Pelanggan)
  6. Mendesain Struktur Kredit (Term of Credit, Tern of Payment, Tata Cara Pembayaran, Jaring Pengamanan/Collateral)
  7. Mendesain Pengendalian Kredit (Credit Control, Operasional Pengelolaan A/R, Asuransi Kredit)
  8. Overview : Organisasi “Credit Control Function”
    1. Struktur Organisasi dan Positioning
    2. Hubungan dengan fungsi Treasury, Marketing, Accounting dan Legal Perusahaan
    3. Bidang Analisa Kredit
    4. Bidang Pengelolaan Akun (Account Officer)
    5. Bidang Penagihan (Collection)
    6. Bidang Remedial, Recovery, Eksekusi
    7. Standar Kompetensi yang dibutuhkan
  9. Highlight : Dasar Pengendalian Credit Risk
  10. Analisa Credit Risk dan Customer Risk
  11. Pengawasan Proses Kredit
  12. Bad Debt Warning Signal
  13. Credit Rating dan Customer Mapping
  14. Strategic Cash Management
  15. Cash Conversion Cycle
  16. Analisa Cash Flow (Cash Basis vs Accrual Basis)
  17. Analisa Laporan Keuangan (KPI dari A/R,A/P, Inventory)
  18. Penetapan Standar Waktu Piutang
  19. Standar Mitigasi Risiko Kredit

MATERI PEMBAHASAN HARI KEDUA

  1. Garis Besar : Operasional Pengelolaan Collection
  1. Filosofis Collection (Maintaining Relationship-Protecting Assets)
  2. Collection Strategy-Collection Goal
  3. Collection Action Standard (Collection SOP, Standar/Frekuensi Kontak Telepon, Standar/Tempat Pertemuan/Visiting, dan Standar Operasi Teknis)
  4. Collection Process and Operation (Customer Cantact Card/Kertas Kerja Penagihan, Daily Collection Sheet, Collection Letters, pencatatan Aging Schedules, dan dokumen penagihan lainnya).
  5. Collection Tips
  6. Memahami pelanggaran hukum yang jangan dilakukan dalam kegiatan Collection
  7. Analisa Fraud dalam Collection
  8. Legal Enforcement (musyawarah mufakat, mediasi, BANI, dan Pengadilan)
    1. Analisa Aging Schedules
  9. Tujuan dan Kegunaan
  10. Alat Monitoring Piutang berdasarkan Standar Waktu Piutang
  11. Alat Ukur Kinerja Collection
  12. Melihat Key Customer dan Bad Payer
  13. Menentukan Potensil Collection,& Target Collection
  14. Rekonsiliasi dengan fungsi Accounting dan Treasury
    1. Overview : Negosiasi Penagihan
  15. Prinsip-prinsip dasar Negosiasi Penagihan
  16. Negosiasi Penagihan Tatap Muka dan Non Tatap Muka
  17. Proses Negosiasi Penagihan
  18. Memahami Respon Umum Debitur (Mau Bayar, Ragu-Ragu, Tidak Acuh, Tidak Mau Membayar), dan pendekatan relatifnya.
  19. Menghadapi Debitur Bermasalah dan standar pendekatan relatifnya

Analisa Kegagalan Negosiasi

PENGEMBANGAN SOP UNTUK PERPAJAKAN – SURABAYA

PENGEMBANGAN SOP UNTUK PERPAJAKAN

14 & 15  MARET 2018 , 

Tempat : Shangri-La  Hotel , JL Mayjen Sungkono Surabaya

INVESTASI Per Peserta – Rp 3.500.000  NETT  

Fasilitas : Hard & Soft Copy, Coffe Break 2x. Lunch, Sertifikat

Salah satu inisiatif dalam perbaikan proses bisnis adalah pengembangan dan implementasi standard operating procedure/SOP. Pada workshop ini, kami fokus pada peningkatan kemampuan anda untuk mengembangkan dan mengimplementasikan SOP pada fungsi perpajakan organisasi. SOP perpajakan menjadi sangat penting tidak hanya karena dapat membantu peningkatan efisiensi, namun juga karena fungsi tersebut harus sesuai dengan peraturan pemerintah.

MATERI PELATIHAN :

 

  1. Sistem terpadu dan proses bisnis
  2. Permodelan proses bisnis
  3. Kebijakan dan prosedur
  4. Perancangan sistem pengendalian pada proses perpajakan
  5. Perancangan dokumen (formulir dan laporan)
  6. Tahapan pengembangan SOP pada proses perpajakan
    • PPN
    • Withholding tax
    • PPh badan
    • Rekonsiliasi pajak
    • Sinkronisasi proses perpajakan dengan proses lainnya
  7. Manajemen perubahan

DENPASAR TAX CLASS – Step by Step Preparing A Ready to (Tax) Audit Transfer Pricing Documentation

Step by Step Preparing A Ready to (Tax) Audit Transfer Pricing Documentation

TANGGAL : 14 & 15 Maret 2018

Tempat : Crystal Kuta  Hotel , JL Bypass Ngurah Rai Kuta Bali

Biaya : Rp 3.500.000** (HARGA NETT)

Fasilitas : Hard & Soft Copy, Coffe Break 2x. Lunch, Sertifikat

TRAINER :  Lilik F. Pracaya, Ak., C.A., M.E.

Setahun sudah Peraturan Menteri Keuangan (PMK) Nomor 213/PMK.03/2016 yang mengatur tentang kewajiban penyelenggaraan Dokumentasi Transfer Pricing (TPDoc) diberlakukan. Dengan PMK ini transfer pricing kini tidak hanya menjadi isu atas transaksi afiliasi yang bersifat cross border, namun telah menjadi isu lokal. Transaksi afiliasi dalam negeri dengan batasan tertentu kini diwajibkan untuk menyelenggarakan TPDoc.

Banyak Wajib Pajak yang belum memahami arti penting dari TPDoc ini sebagai “defense tool” apabila Wajib Pajak diperiksa oleh kantor pajak. TPDoc yang diselenggarakan dengan “tidak tepat” akan memiliki konsekwensi finansial yang sangat merugikan bagi Wajib Pajak bilamana TPDoc Wajib Pajak tersebut (justru) digunakan sebagai dasar koreksi (temuan) transfer pricing pemeriksa Pajak.

Pelatihan ini akan memberikan panduan strategis dan praktis dalam penyiapan TPDoc, serta antisipasi atas isu-isu transfer pricing dalam pemeriksaan pajak. Pelatihan ini juga membahas konsep-konsep kunci yang harus dipahami dan diimplementasikan dalam mempersiapkan, mereview dan memfinalkan TPDoc Wajib Pajak.

 

MATERI PELATIHAN :

HARI PERTAMA

  • Pengantar Transfer Pricing Indonesia
  • Mengelola Siklus Transfer Pricing Dalam Perusahaan
  • Praktik Transfer Pricing Berdasarkan OECD TP Guidelines 2017 & Relevansi serta pengaruhnya terhadap Praktek Transfer Pricing di Indonesia
  • Metode Transfer Pricing: Teori dan Aplikasi Studi Kasus
  • Analisa Kesebandingan (Analisa Fungsi Aset dan Resiko)
  • Oriana, Osiris, Orbis dan TPCatalyst: Manakah Database Yang Paling Tepat dan Terbaik Untuk Digunakan Dalam Pencarian Perusahaan Pembanding?
  • Bolehkah menggunakan perusahaan pembanding yang bersumber dari website, yahoo finance, bursa efek, iklan Laporan Keuangan di media massa dll ?
  • Tips dan Triks Benchmarking Analysis dengan database Komersial
  • Studi Kasus Benchmarking Analysis dengan Database Komersial

HARI KEDUA

  • Ex-Ante dan Ex Post Dokumentasi Transfer Pricing :OECD BEPS No 13 versus PMK 213/PMK.03/2016 ExPost
  • Ex-Ante TPDoc : Best Practice Negara Negara lain
  • Pentingnya TPDoc sebagai “Benteng Pertahanan” Wajib Pajak jika Diaudit oleh Kantor Pajak: “TPDoc Just Comply” atau “Ready to (Tax) Audit TPDoc
  • Kupas Tuntas Dokumentasi Transfer Pricing – Dokumen Induk dan Laporan Per Negara: Struktur, Ulasan Isi dan Tips dan Trik Mengelola Resiko Pajak dalam Dokumen Induk dan Laporan per Negara
  • Kupas Tuntas Dokumentasi Transfer Pricing – Dokumen Lokal: Struktur, Ulasan Isi dan Tips dan Trik  Mengelola Resiko Pajak dalam Dokumen Lokal
  • Strategi Menghadapi Pemeriksaan Pajak atas Transfer Pricing Perusahaan:Ex Ante ataukah Ex Post?
  • Bagaimana DJP melaksanakan Pemeriksaan Transfer Pricing pasca penerapan  PMK 213/PMK.03/2016 (Ex Ante TPDoc)?

 


Lilik F. Pracaya, Ak., C.A., M.E.

 

Berpengalaman bekerja di Direktorat Jenderal Pajak selama hampir 20 (dua puluh) tahun dengan pengalaman sebagai pemeriksa pajak, peneliti keberatan dan banding pajak. Sebelum bekerja sebagai konsultan pajak, Lilik bekerja sebagai Senior Finance, Accounting and Tax Manager suatu perusahaan terbuka di Indonesia selama 2 (dua) tahun. Lilik alumni dari Sekolah Tinggi Akuntansi Negara (STAN) dan Magister Ekonomi MPKP FE UI.

Memiliki keahlian yang cukup mendalam di bidang perpajakan Indonesia maupun perpajakan internasional, tax treaty dan transfer pricing. Memiliki pengetahuan yang mendalam terkait corporate finance, pasar modal Indonesia, financial due diligence, merjer dan akuisisi, pemodelan keuangan dan valuasi bisnis. Lilik juga memiliki Sertifikasi Keahlian Transfer Pricing yang dikeluarkan oleh Chartered Institute of Taxation (CIOT), UK. Berpengalaman menangani berbagai perusahaan menengah dan besar dengan beragam jenis usaha, baik perusahaan dalam negeri maupun perusahaan asing dan telah terlibat dalam penyusunan ratusan dokumentasi transfer pricing berbagai perusahaan asing dengan beragam jenis usaha.